遺言・お金・家…もめない！「相続」の基本#4

相続＝争族にしない！事前に把握すべき「お金」とは？

更新日：2023年10月08日

公開日：2023年08月03日

相続にまつわる困り事について、知っておきたい知識と今からできる準備をお金と相続問題の専門家に聞く3回目です。今回は、相続でもめる原因になりやすい「お金」について、今から準備しておくべきことを聞きました。

#1 教えてくれたのは、お金と相続問題の2人のプロ！
#2 現金・不動産・借金……すべて洗い出しが必要
#3 デジタル遺産や遺言通りの相続も要注意！
#4 相続税っていくらくらい？計算の仕方
#5 相続税を減らせる制度

教えてくれたのは、お金と相続問題の2人のプロ！

平田久美子（ひらた・くみこ）さん

平田久美子税理士事務所代表、税理士、行政書士、CFP、1級FP技能士。相続税の申告や、相談に多数の実績がある。著書に『老老相続弁護士と税理士が伝えたい法務と税務』（清文社刊）、『相続税相談所』（中央経済社刊）など。

野谷邦宏（のや・くにひろ）さん

相続士・遺品整理士。一般社団法人しあわせほうむネットワーク代表・司法書士法人リーガルサービス代表。司法書士、行政書士、1級FP技能士。著書に『まるわかり！もしもの時の手続き・相続　完全ガイド』（クロスメディア・パブリッシング〈インプレス〉刊）など。

現金・不動産・借金……すべて洗い出しが必要

「よく言われることですが、相続を“争族”にさせないために、普段から家族でよく話し合いをしておくこと。そして遺言書を書き、財産のリストを作っておくことが大切です」と話すのは、税理士の平田久美子さん。

身内が亡くなった場合も、自分が亡くなった後に家族に迷惑をかけないためにも、プラスの財産とマイナスの財産をリスト化しておきましょう。

リストがない場合、遺された家族は故人の自宅を捜索し、郵便物、納税証明書などを手掛かりに時間をかけて財産を探さなければなりません。

現金・不動産・借金……すべて洗い出しが必要

リストアップしておくべきプラスの財産

【現金・預貯金】
口座と残高を確認。生前から口座リストと、Web用ID、パスワードなどの控えを別に作っておき、口座の数も徐々に整理するとよいです。

【有価証券】
株、債券、投資信託などの有無を確認。生前から口座リストと、Web用ID、パスワードなどの控えを別に作っておくと困りません。

リストアップしておくべきプラスの財産

【動産】
家財、自動車、船舶、書画、骨董品、貴金属、美術品なども財産になります。故人の思いもくんで、どう分けるか考えたい財産です。

【不動産】
土地・建物などの種類、所在地、名義などを確認。固定資産税納税通知書や登記簿謄本などで確認できます。生前にリスト化しましょう。

【保険】
保険会社名、受取人、保険金額、保障内容などを確認。生前からリスト化し、証券の保管場所なども共有しておくとよいでしょう。

【その他】
ペットは法律上「物」で財産として扱われますが、世話の必要があります。「負担付き遺贈」「ペット信託」などを確認しておきましょう。詳しくは「自分の死後のペットはどうなる？今すぐできる対策も」

リストアップしておくべきマイナスの財産

【負債】
借金、買掛金、住宅ローン、未払いの税金などは、マイナスの財産として、プラスの財産から引いて遺産額を計算します。
※墓地・仏具は対象外。

【その他】
未払いの家賃や地代、未払い分の保険料や医療費などもマイナスの財産になります。しっかり把握することで、遺産額を減らせます。

デジタル遺産や遺言通りの相続も要注意！

「デジタル遺産といって、最近はネット上やパソコンに財産の情報が入っていることも多いので、エンディングノートなどに、ログインIDなどの手掛かりをまとめておくのも大切です」と話すのは、相続士・遺品整理士の野谷邦宏さん。

デジタル遺産や遺言通りの相続も要注意！

また、妻のものと思っていた預金が実は相続財産だったケースも、夫が亡くなった後の「一次相続」でよく起きます。さらに妻が亡くなり、子が遺産を相続する「二次相続」も要注意です。

「例えば他の相続人がいる場合に、『妻に全部』といった遺言通りに執行すると、配偶者は配偶者の税額軽減額まで相続税がかかりませんが、二次相続で配偶者の遺産を子が相続するときには、多額の相続税がかかってビックリというケースはよくあります。一次相続だけではなく、二次相続も想定して協議した方がいいですね」（平田さん）

このような失敗を避けるためには、「税金については税理士、土地・建物の登記については司法書士、もめた場合には弁護士に相談するのがいいでしょう」（平田さん）